¿Vas a un programa de visa J-1 en el extranjero en 2025? Después de solicitar tu visa, organizar los pasajes aéreos y empacar, las declaraciones de impuestos son probablemente lo último en lo que piensas. Sin embargo, entender cómo funciona el IRS te ayudará, porque las pasantías con visa J-1 son oportunidades pagadas. Aquí, te explicaremos los conceptos básicos de trabajar y recibir un pago en EE. UU. y responderemos la pregunta: ¿qué son las declaraciones de impuestos de la visa J-1?
También abordaremos:
- Si necesitas una calculadora de impuestos para la visa J-1
- Qué son los tratados fiscales y cómo puedes beneficiarte de ellos
- Qué es la exención de impuestos de la visa J-1
- Cuáles son las reglas básicas de impuestos para la visa J-1
- Si es posible obtener un reembolso de impuestos para los titulares de la visa J-1
- Cómo saber si eres un extranjero residente fiscal con visa J-1 o un residente J-1 para propósitos de impuestos
- Qué tipos de formularios de impuestos J-1 podrías necesitar presentar
Prepárate, estás a punto de aprender muchísima información sobre todo lo relacionado con los impuestos para los titulares de la visa J-1.
¿Qué es la visa J-1?
Primero lo primero: ¿qué es un programa de visa J-1? ¿Cómo sabes si estás participando en uno?
Los programas de visa J-1 son oportunidades para que los Visitantes de Intercambio internacionales vivan y trabajen en EE. UU. por hasta 18 meses. Los programas permiten a los participantes viajar como:
- Au pairs
- Consejeros de campamento
- Visitantes gubernamentales
- Becarios
- Visitantes internacionales (para el Departamento de Estado)
- Médicos
- Profesores e Investigadores
- Académicos de corta estancia
- Especialistas
- Estudiantes universitarios
- Estudiantes de secundaria
- Viajeros de trabajo de verano
- Profesores
- Becarios
Los programas anteriores abarcan una amplia gama de roles y empleos remunerados con visa J-1. Sin embargo, todos están unidos por ofrecer un espacio para un enriquecedor intercambio cultural.
Recibir un pago en EE. UU.: ¿Cómo funciona todo?
Los titulares de la visa J-1 que trabajan en EE. UU. reciben una compensación por su labor. Su salario es comparable al de sus homólogos con ciudadanía en el país. Las visas J-1 permiten a las personas completar legalmente sus programas J-1 en Estados Unidos, lo que significa que no se requieren permisos de trabajo.
Sin embargo, las visas J-1 no permiten a los visitantes de intercambio buscar empleo fuera de su programa designado durante su estancia de 12 a 18 meses. Esto significa que no será necesaria una búsqueda de empleo. Una vez que llegues a EE. UU., ya deberías tener tu puesto definido y recibir ingresos de esa manera.
¿Te preguntas cuánto te pagarán? Veamos algunos ejemplos:
- Para las Au Pairs, el cálculo del Departamento de Estado de EE. UU. para el estipendio semanal mínimo se basa en el salario mínimo federal con una deducción del 40% por alojamiento y comida a cambio de servicios de cuidado infantil. Las familias anfitrionas y las au pairs son libres de acordar una compensación superior al mínimo legalmente aplicable.
- Los consejeros de campamento deberían recibir un pago a la par de sus homólogos en EE. UU.
- Los participantes de programas de trabajo de verano pueden ocupar una amplia variedad de puestos. La compensación que recibirán a cambio varía según su rol y los estándares salariales locales.
Si no estás seguro de cuánto vas a recibir en concepto de beca o salario por horas a través del programa J-1, ponte en contacto con tu empresa de acogida o con sponsor de tu visado. Si somos nosotros sponsor, ponte en contacto con nosotros aquí para que te ayudemos a aclarar tus dudas.
Permisos de trabajo para titulares de visa J-2
Muchos visitantes de intercambio J-1 viajan solos a EE. UU. para completar sus programas. Sin embargo, algunas personas pueden optar por traer a sus cónyuges y/o hijos durante la duración de su estancia. Estos acompañantes tienen visas J-2 durante su tiempo en el país.
Aunque las visas J-2 son similares a las visas J-1, existen algunas diferencias clave, como:
- Los titulares de visa J-2 necesitan obtener un permiso de trabajo para poder buscar empleo.
- Los titulares de visa J-2 no pueden usar sus ingresos para mantener al titular de la visa J-1.
- La estancia de los titulares de visa J-2 en EE. UU. depende de la situación legal del titular principal de la visa J-1.
En otras palabras, dependiendo de lo que los titulares de visa J-2 planeen hacer mientras estén en EE. UU., es posible que necesiten completar un poco más de documentación. Esto a menudo implica un Documento de Autorización de Empleo (Formulario I-765). Este formulario solicita su información básica, así como el motivo por el que solicita la autorización de trabajo en el país, además de la fecha de su última visita a EE. UU.
Una buena noticia es que esta documentación no es obligatoria para los titulares de visa J-2 que asisten a la escuela en EE. UU. Los dependientes en edad escolar pueden asistir a su escuela local en EE. UU. durante la duración del programa del titular de la visa J-1. No necesitan solicitar una visa F.
En resumen, traer a los titulares de visa J-2 a EE. UU. debería ser un proceso sencillo. ¡Esperamos que, después de leer esto, la declaración de impuestos también lo sea!
Conceptos básicos de los impuestos federales para la visa J-1
Entonces, ¿cómo funcionan los impuestos para los visitantes en EE. UU.?
Dependiendo de sus conocimientos, podría parecer bastante confuso. Pero no se preocupe, muchos estadounidenses no entienden los pormenores del sistema y aun así logran (con ayuda) presentar sus impuestos cada año.
Mientras lee, tenga en cuenta que somos expertos en visas, no en impuestos en Intrax Global Internships. Le proporcionaremos los conceptos básicos que necesitará para empezar. Sin embargo, siempre recomendamos que hable con un profesional de impuestos o un contador. También puede contactar a nuestros socios en Sprintax.
Esta organización puede ayudarle con sus impuestos personales mientras esté en el extranjero, ¡más sobre esto más adelante!
¿Qué es la Presencia Sustancial?
Primero lo primero: ¿cómo sabe si necesita pagar impuestos en EE. UU. durante su programa J-1? ¿Cómo sabe si está exento de impuestos con la visa J-1? ¿Cómo sabe cuál es su estado fiscal de visa J-1?
La respuesta suele depender de su “presencia sustancial” en el país, también conocida como “¿cuánto tiempo ha estado en los Estados Unidos?”
Esto implica algunos cálculos, así que tenga paciencia con nosotros por un minuto.
Primero, deberá recopilar las fechas en las que estuvo en EE. UU. durante los últimos años. Tenga en cuenta que no todas estas fechas contarán para establecer la “presencia sustancial”. Los días que no cuentan incluyen los pasados:
- Viajando a través de EE. UU. por menos de 24 horas hacia y desde otro destino
- Desplazándose al trabajo desde su hogar en Canadá o México
- Como miembro de la tripulación de una empresa extranjera
- Atrapado en el país debido a una condición de salud que comenzó durante su estancia
- Como persona exenta
Exenciones fiscales de la visa J-1
¿Quiénes son las personas exentas? Generalmente, son:
- Visitantes de gobiernos extranjeros con visas específicas (sin incluir las visas “A-3” o “G-5”)
- Profesores o becarios que visitan con visas “J” o “Q”
- Estudiantes internacionales que estudian en EE. UU.
- Atletas profesionales que están temporalmente en EE. UU. para competir en un evento benéfico
Una vez que hayas reunido tus calendarios y determinado qué días son importantes, ¡es hora de contar! La presencia sustancial comienza a los 183 días. Al calcular el tiempo que pasaste en EE. UU. este año, incluye todos los días no exentos.
Sin embargo, solo necesitas incluir ⅓ de los días no exentos del año anterior y ⅙ de los días no exentos del año previo a ese. Tu situación dependerá de la frecuencia y duración de tus estancias en EE. UU.
Establecer si tienes presencia sustancial determina si presentarás impuestos como residente o no residente. Si tienes presencia sustancial, es probable que presentes tus impuestos como residente (para fines fiscales). Esto significa que se te gravará de manera similar a un ciudadano estadounidense. Sin embargo, los tratados fiscales y otros beneficios de tu país de residencia seguirán siendo válidos.
Exención fiscal J-1 a través de una “conexión más cercana”
Otra forma de exención fiscal es la exención al establecer una “conexión más cercana” con un país distinto a Estados Unidos. En esencia, esta disposición permite a las personas no pagar impuestos estadounidenses incluso cuando tienen “presencia sustancial” y no son personas exentas.
Para calificar para esto, deberás demostrar que, aunque hayas pasado un tiempo considerable en EE. UU., otro país sigue siendo tu residencia principal. Si este es el caso, EE. UU. no es tu país de residencia fiscal, incluso mientras participas en el programa J-1. Puedes probar esto a través de la ubicación de tu:
- Hogar (o apartamento o habitación, donde sea que vivas permanentemente)
- Familia
- Pertenencias valiosas (ejemplo: coche)
- Vínculos sociales, políticos, religiosos y culturales
- Registro de votantes
Los ejemplos anteriores son algunas formas de demostrar tu vínculo más cercano con otro país. También es importante tener en cuenta que no serás elegible para reclamar una exención por “conexión más cercana” si tomaste alguna medida para convertirte en residente permanente legal de Estados Unidos este año.
¿Qué son los tratados fiscales de la visa J-1?
Los tratados fiscales son acuerdos entre dos países que permiten a los visitantes estar exentos de impuestos o ser elegibles para tasas impositivas reducidas al visitar la otra nación. Por ejemplo, un tratado fiscal J-1 protege a los visitantes de la India en EE. UU. de ser gravados por los ingresos obtenidos de la enseñanza o la investigación. La única estipulación es que estos visitantes deben permanecer en EE. UU. por menos de dos años.
Dependiendo del país del que fueras residente antes de llegar a EE. UU., los beneficios del tratado que puedes reclamar cambiarán.
Si deseas más información sobre qué tratado fiscal de visa J-1 podría aplicarse a ti, consulta este índice de la A a la Z de tratados fiscales de ingresos de EE. UU.
Reembolsos de impuestos de la visa J-1
Antes de sumergirnos en cómo obtener un reembolso de impuestos de la visa J-1, aclaremos el vocabulario fiscal de EE. UU. (porque es confuso para todos, incluso para las personas que llevan un tiempo en el país).
Los reembolsos de impuestos J-1 y las declaraciones de impuestos de la visa J-1 son dos cosas diferentes. No son palabras intercambiables.
Una declaración de impuestos es lo que un individuo presenta al IRS cuando llega la temporada de impuestos. Esto incluye la documentación adecuada de los impuestos que debes, más el pago. Los visitantes que presentan impuestos en EE. UU. generalmente completarán documentos como el 1040-C o el 1040-NR. Estos constituyen tu declaración de impuestos.
En esencia, estás devolviendo parte de tus ingresos obtenidos al gobierno.
Por otro lado, los reembolsos de impuestos son lo que el gobierno te devuelve si pagas de más. Esto ocurre porque la cantidad inicial que proporcionas es solo una estimación de lo que debes.
Una pregunta que muchos visitantes de intercambio tienen es: ¿hay un reembolso de impuestos para los titulares de visa J-1?
La respuesta es sí, los titulares de visa J-1 pueden recibir reembolsos de impuestos, al igual que sus contrapartes en EE. UU. Si recibirás un reembolso de impuestos J-1 en EE. UU. dependerá del estado de tu declaración.
También es importante tener en cuenta que, dependiendo del formulario que hayas presentado, recibir un reembolso de impuestos podría tardar hasta seis meses.
A continuación, te daremos más detalles sobre cómo empezar a presentar una declaración de impuestos, incluyendo todo lo relacionado con la visa J-1.
Cómo Presentar la Declaración de Impuestos J-1
Primero, deberás determinar si tuviste presencia sustancial o si eres una persona exenta antes de rellenar cualquier formulario de impuestos J-1.
Dependiendo de tu información, presentarás un formulario 1040 normal o un 1040-NR. Esto se reduce a si eres residente o no residente con visa J-1 para fines fiscales.
La mayoría de las personas que trabajan con nosotros presentan sus impuestos como no residentes. Deben pagar impuestos federales, estatales y municipales sobre la renta, pero no están obligados a pagar:
- Impuesto de seguridad social
- Medicare
- Desempleo federal
Esto se debe a que no son elegibles para recibir estos servicios.
Los documentos adicionales que los visitantes de intercambio podrían necesitar presentar como parte de una declaración de impuestos incluyen:
- Formulario 8833: Divulgación de la Posición de la Declaración Basada en Tratados
- Formulario 8840: Declaración de Excepción por Conexión Más Cercana para Extranjeros
- Formulario 8843: Declaración para Personas Exentas y Personas con una Condición Médica
Algunos de estos documentos (como el formulario 8843) están destinados a presentarse sin una declaración. En lugar de proporcionar impuestos al gobierno de EE. UU., permiten al IRS llevar un registro de quién debe y quién no debe impuestos en el país en un momento dado.
Omite la Calculadora de Impuestos J-1
Como probablemente habrás deducido de toda la información anterior, manejar los impuestos en un nuevo país puede ser complicado. ¡Por eso hay ayuda disponible!
Recomendamos a los titulares de visados J-1 a los que sponsor que sponsor ayuda profesional para presentar sus declaraciones de impuestos J-1 por Internet. Estos servicios consisten, básicamente, en calculadoras de impuestos para visados J-1. Aunque no es obligatorio recurrir a ellos, resulta muy beneficioso, ya que estos profesionales cuentan con:
- Décadas de experiencia con el sistema fiscal de EE. UU.
- Experiencia presentando los impuestos de personas de muchos países de residencia diferentes
Si estás convencido de obtener asistencia profesional para presentar tus impuestos, estos son los próximos pasos que debes esperar de ellos para que tus impuestos estén en orden.
- Primero, responderás algunas preguntas rápidas para que los expertos puedan determinar qué debes presentar.
- Segundo, la información fiscal de tu visa J-1 que proporcionaste se utilizará para encontrar beneficios y tratados fiscales que puedas reclamar.
- A continuación, el servicio calculará tus impuestos y rellenará el/los formulario(s) adecuado(s). Esto significa que no necesitarás una calculadora de impuestos para visa J-1, ¡ellos harán los cálculos por ti!
- Finalmente, es hora de que imprimas tus formularios y los envíes al lugar correcto. Esta dirección dependerá del estado en el que te encuentres.
El precio de un servicio de impuestos profesional variará según los formularios específicos que necesites presentar. Los costos por formulario generalmente oscilan entre $16 y $50 USD.
Si buscas un recurso gratuito para ayudarte con tus impuestos, considera contactar con el Servicio del Defensor del Contribuyente. Este servicio es una organización dentro del IRS con el objetivo de asegurar que todos los contribuyentes sean tratados de manera justa. Si calificas para recibir ayuda, un defensor puede asistirte con cualquier problema fiscal que estés experimentando.
En Intrax Global Internships, nuestra pasión es conectar a personas motivadas con empresas anfitrionas acogedoras para vivir experiencias interculturales increíbles.
Nuestro objetivo es facilitar la comprensión de todos los detalles y aspectos legales. Si deseas más información de nuestra parte, estaremos encantados de ayudarte. Puedes contactarnos para hacer cualquier pregunta.
Mientras tanto, no dudes en consultar otros de nuestros artículos sobre impuestos y detalles de la visa J-1:
- Prórroga del visado J-1: ¿Cómo puedo conseguirlo?
- Documentos del visado J-1: Prepárese para solicitarlo
- Permiso de trabajo J-1: Cómo obtenerlo
- Visado J-1: Exenciones fiscales y convenios fiscales
- Comprender el coste del visado J-1: Tasas y solicitudes (Ejemplos de países)
- Duración del visado J-1: ¿Cuánto tiempo puedo quedarme?
- Programa de visados J-1: explicación detallada de todas las categorías, normas y pasos
